통합 예치금 관리 방법 매뉴얼입니다!
본 매뉴얼은 수령한 현금 및 수표 등의 자금을 통합 예치금으로 일괄 관리하고, 체계적으로 기록하고, 은행에 안전하게 예치하는 절차를 안내합니다. 목적은 정확한 정산, 재무관리의 투명성 확보, 리스크 최소화, 회계의 일관성 유지입니다.
1. 드롭세이프(Drop Safe) 개봉
- 드롭세이프는 반드시 2인 1조로 개봉
- 봉투 내용물과 드롭 로그(Drop Log) 기록을 상호 대조
- 이상 발생 시 즉시 재무 관리자(Controller)에게 보고
2. 현금출납 담당(General Cashier)의 역할
- 각 아울렛 또는 부서에서 제출한 봉투 개봉 후 내용 확인
- 다음 정보로 현금요약보고서(Cashier Summary Report) 작성:
- 캐셔 이름
- 야간감사 보고서(Night Audit Report) 기준 인식금액
- 실제 입금된 금액
- 과부족(Over/Short)
- 비고 및 설명 사항 기록
3. 통합 환전 및 자금 재편
- 필요 시 대지폐 사용하여 잔돈 및 자잘한 화폐 교환 수행
- 각종 수표 및 여행자수표는 앞면 복사 후 보관
4. 소액현금(Petty Cash) 처리
- 소액현금 지출 확인서(Petty Cash Voucher)는 반드시 모든 영수증 첨부
- 부서 매니저(Department Manager)의 서명 필수
5. 은행 예치 준비
- 은행예치 전표(Deposit Slip)를 2부 작성
- 1부는 입금백(Bank Deposit Bag)에 넣음
- 1부는 내부용 기록으로 보관
- 예치백(Bag)은 Armoured Car Log(운송기록장)에 개별 등록
6. 사후 확인 및 기록
- 각 예치금액은 현금흐름 관리용 시스템에 기록
- 은행으로부터 돌아온 예치 확인 영수증(Bank Validated Slip)과 사본 비교 대조
본 매뉴얼을 통해, 부서별 현금 흐름의 투명한 추적이 가능해지고, 회계 감사, 분기별 재무점검 시 오류를 줄이며, 재무팀의 업무 효율성 및 내부 통제 강화를 기대할 수 있습니다. 이를 통해 호텔은 안정적인 재무운영 기반을 마련하고, 투자 유치나 재무보고 등 외부 신뢰도 또한 높일 수 있습니다.
